第三部分：柳州市人民政府发展研究中心2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

 2017年度收入总计466.15万元，支出总计388.35万元。与2016年相比，收入减少53.14万元，下降10.2%；支出增加3.00万元，增长0.8%。

二、2017年度收入决算情况

本年收入总计 466.15  万元。其中：

1．财政拨款收入 459.23   万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，占比98.5%。

2．其他收入 6.92  万元，为其他预算单位转入课题收入 ，占比1.5%。

三、2017年度支出决算情况

本年支出合计  388.35  万元。其中：基本支出216.69 万元，占 56%；项目支出 171.66万元， 占44%。

四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2017年度财政拨款收、支总决算 459.23万元、388.35万元，与 2016 年相比，财政拨款收入减少55.85万元，下降10.8%，支出增加 3万元，增长0.8%。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2017 年度财政拨款支出 388.35 万元，占本年支出合计的 100%。与 2016 年相比，财政拨款支出增3.00 万元，增加0.8%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017 年度财政拨款支出 388.35 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 347.63万元， 占89.5%；社会保障和就业（类）支出4.20万元，占 1.1%； 住房保障（类）支出21.70万元，占 5.6%；医疗卫生与计划生育（类）支出14.83万元，占3.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2017 年度财政拨款支出年初预算为309.68万元，支出决算为388.35 万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有归口管理的行政单位离退休、住房公积金。

 1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为162.63万元，支出决算为 175.97 万元，完 成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金有增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为 108.55 万元，支出决算为 171.66万元，完成年初预算的 100 % 。

六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 216.69   万元，其中：

人员经费179.55  万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金和其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费 37.14万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、培训费、维修费、劳务费、其他交通费用及其他商品和服务支出。

七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.61万元，支出决算为2.06万元，完成预算的78.9%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为 1.59  万元，完成预算的79.5%；公务接待费支出决算为 0.47  万元，完成预算的77.0%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少0.87万元，下降29.7%，其中：公务用车购置及运行费支出 决算减少0.41万元，下降20.5%；公务接待费支出决算减少0.46万元，下降49.5%。

     公务用车购置及运行费支出减少的主要原 因是尽量减少公车出行次数；公务接待费支出减少的主要原因是接待人员减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费 支出决算1.59万元，占0.4 %；公务接待费支出决算0.47 万元，占0.1 %。具体情况如下：  

    1.公务用车购置及运行费支出 1.59 万元。其中：

公务用车运行支出 1.59 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，柳州市人民政府发展研究中心开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。

2.公务接待费支出0.47万元。其中：

国内公务接待支出0.47万元，主要用于接待来柳调研人员，2017年共接待国内来访团组 5个，来宾30人次。

八、2017 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

2017年，本单位共组织对 1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 27.51 万元，占年初预算的100%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效基本达到理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位对《柳州经济与社会发展研究》杂志进行了绩效评价，对杂志的发行数量、质量及满意度进行绩效评价，结果显示基本达到理想，达到绩效目标。

九、其他重要事项的情况

(一) 机关运行经费支出情况。2017年本部门机关运行经费支出 37.14 万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加16.92 万元，增长84 %。主要原因是：差旅费次数增多及培训费增多。

（二）政府采购支出情况。2017年本部门政府采购支出总额 31.44 万元，其中：政府采购货物支出 17.93 万元。授予中小企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的  %，其中：授予小微企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的  %。

（三）国有资产占用情况说明。截至2017年12月31日，本部门可以使用车辆 1 辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车 1 辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。